特殊需求信托（SNT）是一种法律工具，专为有残疾的人设计，帮助他们在保留医疗补助（Medicaid）和其他公共福利资格的同时，管理和使用资产。这种信托可以有效保护资金，避免因资产或收入超限而导致福利资格的丧失。本文将详细介绍如何使用 SNT 来保持 Medicaid 资格。
什么是特殊需求信托？
特殊需求信托是一种专门为残疾人设立的信托，信托中的资产不会计入 Medicaid 和社会安全收入（SSI）等公共福利的资产限额。资金可以用于支付 Medicaid 和 SSI 不覆盖的费用，如生活改善、教育和娱乐。
SNT 分为以下两种主要类型：
第一方特殊需求信托（First-Party SNT）
由残疾人的资产设立（例如赔偿金或遗产）。
信托必须在残疾人 65 岁之前设立，并且需要在受益人去世后，将剩余资金偿还给 Medicaid。
第三方特殊需求信托（Third-Party SNT）
由父母、亲属或朋友为残疾人设立，信托资金来源于第三方。
无需在受益人去世后偿还 Medicaid。
特殊需求信托的作用
1. 保持 Medicaid 和 SSI 资格
信托中的资产不会计入 Medicaid 和 SSI 的资产限额，因此残疾人可以继续享受这些福利。
Medicaid 的个人资产限额通常为 $30,182（2024 年标准），但信托资金不受此限制。
2. 灵活使用资金
信托中的资金可用于支付 Medicaid 和 SSI 不覆盖的费用，如：
康复治疗、牙科或眼科服务；
交通工具和改造费用；
教育和培训费用；
娱乐活动和个人兴趣。
3. 保护财务资源
信托可以长期管理资金，确保它们被合理使用。
专业的信托管理员负责监督资金支出，确保符合法律规定。
如何设立特殊需求信托？
1. 确定信托类型
根据资产来源和受益人的具体需求，选择设立第一方 SNT 或第三方 SNT。
2. 聘请专业律师
与熟悉 Medicaid 和信托法的律师合作，起草信托文件，确保符合联邦和州的法律规定。
3. 指定信托管理员
选择一个值得信赖的个人或专业机构作为信托管理员，负责管理和分配资金。
4. 签署信托文件并注资
确保信托文件正式签署，并将资金转入信托账户。
特殊需求信托的使用注意事项
1. 支出的合法性
信托资金的使用必须符合 Medicaid 和 SSI 的规定，否则可能导致福利资格中断。以下是常见的合规支出：
医疗费用；
生活质量改善（如家具、电子设备）；
社交和娱乐活动（如旅行、运动）。
2. 避免直接现金发放
直接将信托资金发放给受益人可能被视为收入，从而影响 Medicaid 和 SSI 资格。
3. 定期审查信托
信托管理员应定期审查资金使用情况，确保所有支出符合规定。
案例示例：如何使用特殊需求信托保护 Medicaid 资格
案例背景
张先生是一名因交通事故导致残疾的纽约居民，他获得了 $150,000 的赔偿金。他担心这笔资金会使他失去 Medicaid 和 SSI 资格。
解决方案
张先生聘请律师设立了一份第一方特殊需求信托。
赔偿金全部存入信托，资金不计入他的 Medicaid 资产限额。
信托资金用于支付未被 Medicaid 覆盖的费用，包括康复治疗、适应性交通工具和辅助设备。
结果
张先生通过信托保护了赔偿金，同时继续享受 Medicaid 和 SSI 福利。
结论
特殊需求信托为残疾人提供了一种安全且合法的方式来管理资产，同时保持 Medicaid 和其他福利资格。无论是通过第一方 SNT 还是第三方 SNT，信托可以有效保障资金的长期使用并提升生活质量。本文不构成法律意见，如果您或家人需要设立特殊需求信托，请咨询专业律师，以确保信托文件和资金管理符合相关法律规定。